纪晓岚(张国立 饰)受和与钦差福康安(向能 饰)陷害，被罢官免职。他巧施计谋，以须臾不离口的烟袋点燃路边一串鞭炮，帮助小月、莫愁(杨丽菁 饰)在混乱之中及时逃脱官兵的羁押。小月为避追杀，东躲西藏，不期而同曾自称“许仙”的皇上，皇上的龙颜自然使本欲赶尽杀绝的福康安望而却步，不明底细的小月却在慌乱中忽略了其中的隐情，还自认为是福星高照。 云州知府吴大人受和指使，对纪晓岚落井下石，将其书籍用具等毁于雨中，和则乘人之危故做好人，想利用纪的聪明才智，解开皇上关于身世的疑团，以便邀功请赏。纪晓岚看穿了他的阴险虚伪，毫不客气地反唇相讥。 皇上表面上解除了纪晓岚的官职，实际上是要其以一介布衣之身份，迅速勘查云州一带官员贪污赈灾粮款、中饱私囊的大案，不致打草惊蛇，纪晓岚欣然接受。 莫愁、小月等以舞狮子做掩护，将纪晓岚、和与“许仙”劫为人质，既身陷囹圄，不免苦中作乐，三个人嬉笑怒骂，皆成文章，纪晓岚更是不失时机，利用各种机会，使和丑态百出。